Отчет об исполнении Консолидированного бюджета Ветковского района за январь-декабрь  2018 года

Об итогах исполнения бюджета района за 2018 год и задачах по обеспечению выполнения бюджета в 2019 году

За 2018 год в консолидированный бюджет района поступило 10 092,6 тыс. рублей собственных доходов – это 30,3% от всех доходов бюджета района. Выполнение годового плана составило 100,1%.

Поступление платежей по сравнению с аналогичным периодом 2017 года  увеличились на 1 781,9 тыс.рублей или на 21,4%.

Собственная доходная часть бюджета района в истекшем периоде на 85,4% сформирована за счет налоговых доходов (8 614,9 тыс.рублей) и на 14,6% - за счет неналоговых доходов (1 477,7 тыс.рублей).При этом в структуре доходов 82,5%занимают  четыре  основных доходных источника: подоходный налог (30,4%),  налоги на собственность (21,7%), налог на добавленную стоимость (18,2%), другие налоги от выручки (12,2%).

Доходы консолидированного бюджета района с учетом безвозмездных поступлений  в  виде дотации (15 743,6 тыс. рублей или 100,0% годового плана),иных межбюджетных трансфертов (3 617,9 тыс. рублей или 99,6%)и субвенций (3 904,9 тыс. рублей или 99,4%),собственных доходов (10 092,6 тыс. рублей. или 100,1%) составили33 359,0 тыс. рублей или 99,9% годового плана. В структуре доходов консолидированного бюджета района удельный вес собственных доходов составляет 30,3%, безвозмездных поступлений из республиканского и областного бюджетов – 69,7%.

Расходы бюджета Ветковского района за 2018 год профинансированы в пределах поступивших налогов, доходов и средств из бюджетов других уровней в сумме 33 387,5 тыс. рублей. Бюджетные ассигнования освоены на 99,7% к уточненному годовому плану.

Бюджет района за 2018 год исполнен с дефицитом в размере 28,5 тыс. рублей, который сформировался за счет направления остатков средств бюджета района, образовавшихся на 1 января 2018 года, следующим учреждениям: Ветковскому райисполкому - на выплату вознаграждения за исполнение государственными служащими обязанностей представителя государства в хозяйственных обществах; отделу образования, спорта и туризма Ветковского районного исполнительного комитета - на оплату коммунальных услуг;  КЖУП «Ветковское» - на приобретение, содержание, текущий ремонт праздничной иллюминации и на благоустройство территории в г. Ветка.

В отчетном периоде были приняты все необходимые меры финансового регулирования, в результате которых обеспечено своевременное и в полном объеме финансирование первоочередных бюджетных обязательств, включая расходы на отпускную компанию педагогических работников и другие трансферты населению. За текущий период из республиканского бюджета получено дотации в сумме 15 743,6 тыс. рублей или профинансировано 100,0 % годового плана.

В виде безвозмездных поступлений (дотация, субвенции, иные межбюджетные трансферты) в соответствии с распоряжениями Гомельского облисполкома и решением Гомельского Совета Депутатов дополнительно выделено средств на сумму 6 463,0 тыс.рублей.

Дебиторская задолженность бюджетных учреждений района на 01.01.2019 года сложилась в объеме 171,0 тыс. рублей и уменьшилась по сравнению с 01.01.2018 г. в 3,2 раза (на 1 января 2018 года дебиторская задолженность сложилась в объеме 544,7 тыс.рублей).

Кредиторская задолженность, в том числе просроченная, по бюджету района на 01.01.2019 года отсутствует.

За 2018 год с бюджетным финансированием в районе реализовано 11 государственных программ, которые являются основным инструментом повышения эффективности бюджетных расходов. На программные расходынаправлено 30 433,1 тыс.рублей, это 91,2% от всех расходов бюджета. 77,3%«программного бюджета» приходится на реализацию шести социальных программ, охватывающих основные сферы жизнеобеспечения граждан – образование, здравоохранение, социальную защиту, культуру, физкультуру, поддержку территорий, пострадавших от катастрофы на ЧАЭС.

Отрасли социальной сферы за 2018 год профинансированы в сумме 23 285,4 тыс. рублейили 69,7% от общих расходов бюджета. По сравнению с2017 годом с темпом роста 102,3%. Наибольший удельный вес в структуре расходов консолидированного бюджета приходится на образование. На его финансирование за 2018 год направлено 11 092,4 тыс.рублей (2017г. –10 207,2 тыс. рублей) или 33,2% всех расходов бюджета и 47,6% расходов на социальную сферу.На здравоохранение за 2018 год направлено 7 154,8 тыс.рублей (2017г. – 6 779,0 тыс.рублей) или 21,4% всех расходов бюджета района и30,7% расходов на социальную сферу района. Расходы на содержание учреждений физической культуры, спорта, культуры и средств массовой информации за 2018 год составили 2 506,3 тыс.рублей (2017 г. – 3 082,2 тыс.рублей)или 7,5% всех расходов консолидированного бюджета и 10,8% расходов на социальную сферу района. Расходы на социальную политику составили 2 531,9 тыс.рублей (2017 г. – 2 696,6 тыс.рублей) или 7,6% всех расходов консолидированного бюджета и10,9% расходов на социальную сферу района.

Финансирование расходов жилищно-коммунального хозяйства  за 2018 год  составило 3 598,1 тыс. рублей или 10,8% всех расходов консолидированного бюджета. Наибольший удельный вес всех оплаченных расходов - это расходы по благоустройству населенных пунктов (42,1% или 1 513,9 тыс. рублей) и по оказанию жилищно-коммунальных услуг населению, проживающему в обслуживаемом и не обслуживаемом жилищном фонде (41,3% или 1 484,5 тыс. рублей).

По состоянию на 01.01.2019 года задолженность населения  за предоставленные коммунальные услуги по отношению к 01.01.2018 года увеличилась на 13,0%  и составила 190,2 тыс. рублей (168,3 тыс. рублей на 01.01.2018 г), а просроченная задолженность увеличилась на 6,9% и составила 105,7 тыс. рублей (98,9 тыс. рублей  - на 01.01.2018 года).

Объем выполненных работ по капитальному ремонту жилищного фонда за 2018 год профинансирован на сумму 272,9 тыс. рублей, из которой за счет бюджета оплачено –160,9 тыс. рублей (или 59,0%),  за счет отчислений граждан – 112,0 тыс. рублей (41,0%). По состоянию на 01.01.2019 года неиспользованный остаток  отчислений граждан составил 32,3 тыс. рублей, который равен  3-х месячной сумме начислений.

В разрезе экономической классификации значительная часть бюджетных средств была направлена на первоочередные расходы 76,7 % (25 594,1 тыс. рублей). Среди них на первом месте - заработная плата с начислениями –           17 784,8 тыс.рублей, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась на 20,2%, составив 53,3%от общего объема бюджетных расходов.Затем идут расходы по коммунальным услугам –2 405,6 тыс. рублей (7,2% от общего объема бюджетных расходов, данные расходы уменьшились на 2,4% к аналогичному периоду прошлого года за счет образовавшейся дебиторской задолженности по сверх рентабельности за 2016 и 2017 годы),субсидии организациям – 2 189,0 тыс.рублей (6,6%от общего объема бюджетных расходов с уменьшением практически в 2 раз к аналогичному периоду прошлого года), трансферты населению – 2 139,9 тыс.рублей(6,4% от общего объема бюджетных расходов с темпом роста 100,7% к аналогичному периоду прошлого года),расходы на питание и медикаменты – 1 074,8 тыс.рублей(3,2% от общего объема бюджетных расходов, данные расходы уменьшились на 1,5% к аналогичному периоду прошлого года за счет возврата дебиторской задолженности).

От внебюджетной деятельности организациями района за 2018 год получено средств в объеме 494,0 тыс. рублей,что составляет 1,5% от произведенных бюджетных расходов. По отношению к аналогичному периоду 2017 года указанный объем уменьшился на 116,2 тыс. рублей или 19,0%.

В структуре доходов по внебюджетной деятельности наибольший удельный вес занимают учреждение здравоохранения "Ветковская центральная районная больница" 39,3% (194,0 тыс.рублей) и учреждение "Ветковская районная ветеринарная станция" 25,1% (124,0 тыс.рублей).

За 2018 год в рамках имеющихся полномочий финансовым отделом был проведён мониторинг отработки рабочего времени работников в 7 учреждениях района. В результате мониторинга нарушений не установлено.